Cursos

Sede donde se gestiona

Santander

Lugar de impartición

Santander - Península de la Magdalena (Bringas)

Dirección

Secretaría

COLABORACIÓN

Descripción de la actividad

Con el Seminario que se propone realizar en la Universidad Internacional Menéndez Pelayo, se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el delito fiscal y el blanqueo de capitales: su interacción. Se trata, a partir de la entredicha relación que entre ambos delitos ha llevado a cabo la jurisprudencia de la Sala Segunda del Tribunal Supremo (configurando el delito de defraudación tributaria como posible precedente del delito de blanqueo de capitales), de reflejar la trascendencia que despliegan tales conductas delictivas adentrándonos, a tenor del tan aludido sistemático y paralelo concepto, los efectos que en términos macro y microeconómicos despliegan en la economía mundial, y las nuevas tendencias del siglo XXI que se han generado como consecuencia de interpretar y aplicar la ley, para erradicar este tipo de delincuencia económica.

Es por ello que se pretende abordar profundamente por distintos profesionales de primera magnitud en el ámbito académico y profesional, un análisis que parte de un enfoque desde un prisma europeo, aportando las nuevas perspectivas de protección de los intereses financieros de la Unión Europea; la naturaleza jurídica y bien jurídico protegido en el delito fiscal y del blanqueo de capitales; cuestiones controvertidas relativas a la autoría y participación; la gran relevancia que en este ámbito han asumido las personas jurídicas a raíz de la LO 1/2015, de 30 de marzo, en cuanto a responsabilidad penal se refiere; el novedoso tanto de culpa que se deriva de las liquidaciones tributarias vinculadas al delito; la esencial labor del Ministerio Fiscal y la relevancia de las Diligencias de investigación; el análisis del fenómeno que en materia del blanqueo ha resultado ser muy criticado: el auto blanqueo de capitales; así como aquellas especificidades propias de la preparación y formulación del recurso de casación en la esfera que se plantea.

El perfil de alumno/a a quien se dirige el Seminario tiene doble vertiente: por un lado, de índole universitario, que podrán conocer y atender en su integridad una de las temáticas que más trascendencia presenta y que tanto preocupan a las autoridades nacionales e internacionales, y que no resulta baladí; y por otro lado, se dirige a profesionales que muestren interés en tener en consideración aspectos útiles para el desarrollo de su carrera profesional desde el punto de vista práctico y transversal que es la esencia de la presente propuesta.

Este Seminario se enmarca en el Proyecto de Investigación Nacional I+D+I, “Ciberlaundry”, DER2014-58257-R, y es cofinanciado con fondos del Ministerio de Industria, Economía y Competitividad, así como de la Universidad a Distancia de Madrid.