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Actividades Académicas
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LA INTERACCIÓN ENTRE EL BLANQUEO DE CAPITALES Y EL DELITO FISCAL: UNA VISIÓN PRÁCTICA Y TRANSVERSAL

Información General

Código
63YK
Horas

Fecha
18 Jun 2018
22 Jun 2018
Precio
130 € Tarifa C
Tipo
Seminario
Temática
Ciencias Sociales, Politica y Derecho
ECTS
1

Sede donde se gestiona

Santander

Lugar de impartición

Santander - Península de la Magdalena (Bringas)

Dirección

Daniel Fernández Bermejo
Profesor Contratado Doctor
Universidad a Distancia de Madrid (UDIMA)


Secretaría

Claudio García Díez
Abogado
Profesor Doctor de la Universidad a Distancia de Madrid (UDIMA)


COLABORACIÓN


COLABORACIÓN


COLABORACIÓN

Descripción de la actividad

Con el Seminario que se propone realizar en la Universidad Internacional Menéndez Pelayo, se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el delito fiscal y el blanqueo de capitales: su interacción. Se trata, a partir de la entredicha relación que entre ambos delitos ha llevado a cabo la jurisprudencia de la Sala Segunda del Tribunal Supremo (configurando el delito de defraudación tributaria como posible precedente del delito de blanqueo de capitales), de reflejar la trascendencia que despliegan tales conductas delictivas adentrándonos, a tenor del tan aludido sistemático y paralelo concepto, los efectos que en términos macro y microeconómicos despliegan en la economía mundial, y las nuevas tendencias del siglo XXI que se han generado como consecuencia de interpretar y aplicar la ley, para erradicar este tipo de delincuencia económica.

 

Es por ello que se pretende abordar profundamente por distintos profesionales de primera magnitud en el ámbito académico y profesional, un análisis que parte de un enfoque desde un prisma europeo, aportando las nuevas perspectivas de protección de los intereses financieros de la Unión Europea; la naturaleza jurídica y bien jurídico protegido en el delito fiscal y del blanqueo de capitales; cuestiones controvertidas relativas a la autoría y participación; la gran relevancia que en este ámbito han asumido las personas jurídicas a raíz de la LO 1/2015, de 30 de marzo, en cuanto a responsabilidad penal se refiere; el novedoso tanto de culpa que se deriva de las liquidaciones tributarias vinculadas al delito; la esencial labor del Ministerio Fiscal y la relevancia de las Diligencias de investigación; el análisis del fenómeno que en materia del blanqueo ha resultado ser muy criticado: el auto blanqueo de capitales; así como aquellas especificidades propias de la preparación y formulación del recurso de casación en la esfera que se plantea.

 

El perfil de alumno/a a quien se dirige el Seminario tiene doble vertiente: por un lado, de índole universitario, que podrán conocer y atender en su integridad una de las temáticas que más trascendencia presenta y que tanto preocupan a las autoridades nacionales e internacionales, y que no resulta baladí; y por otro lado, se dirige a profesionales que muestren interés en tener en consideración aspectos útiles para el desarrollo de su carrera profesional desde el punto de vista práctico y transversal que es la esencia de la presente propuesta.

Este Seminario se enmarca en el Proyecto de Investigación Nacional I+D+I, “Ciberlaundry”, DER2014-58257-R, y es cofinanciado con fondos del Ministerio de Industria, Economía y Competitividad, así como de la Universidad a Distancia de Madrid.

Participantes

DIRECCIÓN

Daniel Fernández Bermejo
Profesor Contratado Doctor
Universidad a Distancia de Madrid (UDIMA)

SECRETARÍA

Claudio García Díez
Abogado
Profesor Doctor de la Universidad a Distancia de Madrid (UDIMA)

PARTICIPANTES

Gabriel Casado Ollero
Abogado. Catedrático de Derecho Financiero y Tributario
Universidad Complutense

María Caridad Gómez-Mourelo Castedo
Inspectora de Hacienda
Jefa de la Unidad de coordinación en materia de delitos contra la Hacienda Pública

Ignacio Gordillo Álvarez-Valdés
Abogado. Fiscal de la Audiencia Nacional en excedencia

María Jesús Jiménez Ramos
Inspectora del Banco de España

Esteban Mestre Delgado
Abogado. Catedrático de Derecho Penal Universidad de Alcalá

José Ramón Navarro Miranda
Presidente de la Audiencia Nacional

José Andrés Sánchez Pedroche
Abogado. Catedrático de Derecho Financiero y Tributario

Ágata María Sanz Hermida
Universidad de Castilla-La Mancha

Javier Alberto Zaragoza Aguado
Fiscal de Sala del Tribunal Supremo
Ex Fiscal Jefe de la Audiencia Nacional y de la Fiscalía Antidroga

Programa

Lunes, 18 Junio 2018

10:00
Inauguración

10:15
Especificidades de la preparación y formulación del recurso de casación en el delito fiscal y en el delito de blanqueo de capitales
José Ramón Navarro Miranda

12:00
Protección de los intereses financieros de la Unión Europea (I)
Javier Alberto Zaragoza Aguado

15:30
Protección de los intereses financieros de la Unión Europea (II)
Javier Alberto Zaragoza Aguado

Martes, 19 Junio 2018

10:00
Autoría y participación en el delito fiscal. La responsabilidad penal del asesor fiscal
José Andrés Sánchez Pedroche

12:00
El delito fiscal como antecedente de los delitos de blanqueo y autoblanqueo de capitales
María Caridad Gómez-Mourelo Castedo

15:30
El tipo objetivo en el delito fiscal: análisis de las principales conductas defraudatorias
María Caridad Gómez-Mourelo Castedo

Miércoles, 20 Junio 2018

10:00
Naturaleza jurídica, tipo objetivo y subjetivo en el delito de blanqueo de capitales
Daniel Fernández Bermejo

12:00
La responsabilidad penal de las personas jurídicas en el delito fiscal y delito de blanqueo de capitales
Esteban Mestre Delgado

Jueves, 21 Junio 2018

10:00
El vigente tanto de culpa. las liquidaciones tributarias vinculadas al delito
Gabriel Casado Ollero

12:00
La prueba en el delito fiscal y en el delito de blanqueo de capitales
Ágata María Sanz Hermida

15:30
El Ministerio Fiscal y la relevancia de las Diligencias de investigación
Ignacio Gordillo Álvarez-Valdés

Viernes, 22 Junio 2018

10:00
La interacción entre el delito fiscal y el blanqueo de capitales. Posición jurisprudencial
Claudio García Díez

12:00
La prevención del blanqueo de capitales en España, organización institucional y su supervisión
María Jesús Jiménez Ramos

13:30
Clausura